Wisseling geld deur IP: verantwoordelikheid skema

Uitvoering van sake-aktiwiteite, 'n maatskappy in die gesig gestaar met die behoefte vir kontant fondse uit die lopende rekening. Die wetgewing uitgespel die spesifieke gevalle waar jy geld kan onttrek deur die bank. Dit sluit in die betaling van klein bedryfskoste. Probleme ontstaan as gevolg van die maatskappye wat lone betaal in "brief". Die bedrag wat nodig is om hulle te verwyder, baie hoër as die limiet. Hierdie artikel bevat inligting oor hoe die wisseling van fondse deur middel van IP. Aanspreeklikheid voorsien vir die skending van die gevestigde grense, word ook ontleed.

hart

Die woord "wisseling" word gewoonlik gebruik in verskeie waardes. Na wat verneem word as 'n wettige onttrekkings en vertaling van nie-kontant bates in kontant. Dieselfde naam en is onwettige operasies om kontant. Die onderskeid tussen hierdie twee begrippe is baie dun. Die essensie van die onwettige transaksies is verminder tot, om weg te kom van die betaling van belasting. Daarin lê hul onwettigheid.

Die maatskappy wil 'n paar bedrag geld te bring sonder om belasting te betaal. Vir hierdie doel, dit sluit af met die IP kontrak vir die verskaffing van goedere op 'n voorafbetaalde basis. Hierdie bedrag sluit die kommissie bemiddelaar. Kommoditeite in die algemeen kan nie voorsien word. In sulke skemas gebruikte items wat moeilik om op te spoor is (hulle sal oorweeg word in meer detail hieronder). Na die oordrag uit deur die kontant wisseling SP gedra. Belasting in die begroting vir sulke transaksies is nie oorgedra. Die gevolglike bedrag word aan die kliënt minder die ooreengekome persentasie.

Natuurlik, is die wisseling van fondse deur middel van IP (UTII) deur dit op die korporatiewe card toegelaat. Maar die verwydering van beperkings is baie klein. Daarom is dit nodig om te kyk vir 'n uitweg.

statistieke

In onlangse jare, die bedrag van die fondse in die informele sektor toegeneem. In die eerste helfte van 2014 in die Ministerie van Binnelandse Sake is gehou 145000000000 roebels., Trek onwettig en in die buiteland uitgevoer word. Al hierdie onbetaalde belasting, diefstal en omkopery. Inkomste tussengangers vir sulke operasies is 8 miljard roebels.

skemas

Wisseling geld deur IP (USN) wettig, maar met 'n sekere mate van risiko uitgevoer kan word op verskeie gronde. Die gewildste skema, as betaling vir dienste wat in werklikheid niemand voorsien het, en die aankoop van goedere teen hoë pryse, is reeds ondersoek.

Aankoop van landbouprodukte. Sodanige goedere is bederfbare, dit is maklik om af te skryf, en bewys dat hulle teenwoordigheid of afwesigheid aan die einde van die rak lewe is baie moeilik. 'N Soortgelyke skema: die entrepreneur is geregistreer as die plaas kop en voer wisseling van fondse deur middel van IP. Verantwoordelikheid vir die gebruik van die dienste van 'n spesiale kantore "kan baie hoog wees, want daar is 'n risiko van betrokkenheid by bedrieglike transaksies.

Groot bedrae word ook dikwels geblameer vir herdekorering. Bewys dat die werk eintlik uitgevoer, dit is baie moeilik. Nog 'n opsie - 'n voorskot betaling vir dienste, uitvoering datum uitgestel vir 5-15 dae. Trouens, na die voltooiing van hierdie tydperk, beide partye tot die transaksie kan reeds uitgeskakel.

Betaling van boetes vir die agterstallige kontrak. Die dokument uitspel "taai sanksies" vir nie-nakoming. Die bedrag van boetes kan 100-200% van die kontrak wees. Sulke omstandighede is nie spesifiek afgedwing.

alternatiewe metodes

Hoe anders gedra wisseling van fondse deur middel van IP? Agentskap versekering kontrak gesluit word ten gunste van 'n derde party. Dit spesifiseer 'n gebeurtenis wat sal gebeur, vergoeding betaal word aan 'n personeellid, en dan versprei na die ooreenkoms.

Borg ondersteuning deur liefdadigheid. Alle fondse ontvang word vanaf die rekeninge verwyder en gee die lede van die organisasie. Ontasbare goedere (kopiereg, know-how of franchise) is baie moeilik om te skat. Daarom, deur lisensiëringsooreenkomste, "uitvinder" kan groot hoeveelhede oor te dra. Ten einde probleme met die beheer owerhede te vermy, is dit nodig om die veilige kant te bevorder en om 'n stel van dokumente, berekeninge, tekeninge en sertifikate voorberei.

Wisseling geld deur IP: probleme en oplossings

Strenger regering beperkings op onttrekkings 'n voorvereiste vir die opkoms wat betrokke is by die wisseling maatskappye wat kliënte 'n wye verskeidenheid van dienste aan te bied: van rekening bestuur aan die wettiging van die opbrengs in die buiteland. Pryse grootliks afhang van die bedrag en wense. Kontant groot groothandelaars kan die einde van 0,9% van die bedrag aan te vra. Werking van kontant deposito sal duurder wees. Hoe kleiner die bedrag, hoe hoër is die kommissie. Verskaffers van fondse is tipies vertroue en vervoer maatskappye met groot hoeveelhede kontant.

Meer dikwels as nie 'n wettige entiteit oordra fondse by die firma duur. Onder die dekmantel van koste, is hierdie bedrag afgelei van die belastingbasis. Toe die fondse uit die rekening verskuif op die gesig en verwyder deur die plastic kaart in die OTM. Hierdie operasie is ook deur spesiaal opgeleide mense gedra. Die finale stadium - om die geld oor te dra aan die kliënt.

Wisseling geld deur IP: straf

Afhangende van die besonderhede van 'n bepaalde transaksie sodanige artikels van die Wet op Kriminele Kode kan geskend:

• belastingontduiking - artikel. 198 (Phys. Persoon), Art. 199 (eienaars);
• ondersteuning in die verberging van inkomste - art. 199,2;
• vervalsing - Art. 327;
• onwettige besigheid - art. 171;
• geldwassery - art. 174.

Dit is baie gevaarlik om uit te voer grootskaalse wisseling geld deur IP. Verantwoordelikheid vir 'n paar items is ontneming van vryheid vir 'n paar jaar. Maar dit is nie altyd toegepas die moeilikste straf.

Die meeste van die transaksies word beskou as die uitoefening van onwettige bank bedrywighede, wat is 'n skending van Art. 172 CC. So entrepreneurs is onwettig RKO, instandhouding van lopende rekeninge en kontant versameling. Om sulke operasies uit te voer deur die wet "op banke en Bankwese aktiwiteit" bepaal die uitreiking van die lisensie.

Die opening van strafregtelike verrigtinge, indien daar is 'n bedrag van inkomste op 'n groot skaal (meer as die helfte van 'n miljoen roebel.). So 'n situasie ontstaan wanneer 'n maatskappy deur 'n een-dag ten minste 30 miljoen roebels slaag. Dit bied gevangenisstraf ingevolge hierdie artikel. Maar hierdie straf is selde gebruik. Tipies, gevangenes ontvang opgeskorte vonnisse.

modernisering van die Wet op Kriminele Kode

In 2015, 'n wysiging van Art. 173 CC. Dit maak voorsiening vir strenger strawwe vir onwettige wisseling van fondse deur middel van IP. Verantwoordelikheid van die persoon wat hierdie dop maatskappye aangeteken of gedwing word om so 'n onwettige dade te pleeg. Die probleem is dat dit moeilik is om te bewys. Afsonderlik, in Art. 159 van die Criminal Code sê oor die verduistering van die begroting fondse. Strafregtelike aanspreeklikheid vir 'n geringe oortreding is gevangenisstraf vir tot 3 jaar.

Kanale van geldwassery

Met die doel om "pomp" beteken misdadigers gebruik nie net die eendaagse maatskappye, maar ook banke, geld oordrag stelsels. In St Petersburg, in 2014 'n groep van drie persone gehou bedrieglike wisseling bedrywighede tot 60 miljard roebel. Hulle het 'n bankrekening by die onderskeie entiteite ontvang hulle geld en dan stuur hulle na individue deur middel van die Russiese Post.

Die Bank sluit 'n kontrak met 'n wettige entiteit in die onderhoud van die rekening. Hy kan nie eens weet, gevang eendaagse firmas onder kliënte. Praat oor 'n kredietinstelling kan betrokke wees, indien sodanige dokumente dummy maatskappye is gevind nadat 'n soektog van die bank en die sleutels aan die "kliënt-bank". Maar so 'n situasie is uiters skaars. Dikwels is die kredietinstelling is 'n instrument wat die bedrog vir diegene wat betrokke is in wisseling bevestig.

Die uitsondering op hierdie reël was die RDK "Master-Bank". Sedert 2007, is die kredietinstelling gehou op 14 kriminele sake, 6 van wat verband hou met wisseling. Wanneer opgehoopte 'n baie groot hoeveelheid inligting, het ons begin om uit te voer sy kwalitatiewe evaluering. Wetstoepassingsagentskappe het vorendag gekom met 'n visenteringslasbrief aan die bank tak en net bewyse gevind.

gevolgtrekking

Uit te wis wisseling nie werk nie, maar jy kan probeer om hom te ry in die smal raamwerk. As reguleerders gedwing oortreders om koerse te verhoog met 10% of meer, wat betrokke is in hierdie besigheid sal nutteloos wees. 'N Soortgelyke situasie het plaasgevind met die stropers. Konflik deel van korporatiewe bates was nog altyd 'n baie, maar minder as 200 kriminele sake is geïnisieer in die verlede jaar.