Kassier se verslag

Die beweging van die organisasie se geld moet altyd vasgestel en korrek gevorm word. Die verslag wat deur die kassier opgestel is, word aan die rekeninge-afdeling gestuur. Sommige organisasies verkies om alle berekeninge aan die hoofrekenmeester te vertrou, so daar is die verslag van die kassier presies hy. Kontantdissipline vereis die korrekte uitvoering van alle berekeninge en dokumente.

Die kassiere se verslag word gevorm by enige beweging op die kassa: betaling van lone, betaling van sakereise, betaling van rekeninge, ens. Die verslag en die inhoud in die invorderingsblad moet identies wees. Dikwels rekeningkundige programme bevat outomaties gegenereerde vorms wanneer u data invoer. By die handleiding is die verslag van die kassier-operasionalisasie gelyktydig en 'n afskrif van die invoegbladsye. Die vereiste inligting sluit die dokument nommer, transaksie bedrag, naam, transaksiedatum in. Aangeheg is alle dokumente wat die beweging van geld aandui. By uitreiking van die verslag word kontantopdragte aangeheg (Ф № KO-2). Wanneer kontant ontvang word, word kontantbestellings toegepas (Ф № KO-1). Die kwessie van lone word vasgestel deur die betaling van betaalstate (Ф № T-53).

Dit is wenslik om 'n kassier se verslag in 'n aparte joernaal of in 'n gids te hou. Die inligting word bygevoeg in die volgorde van die kronologie. Elke einde van die tydperk (jaar, maand, kwartaal) is genommer, gestik en onderteken. Die aantal velle, incl. Alle verklarings, verwysings, bestellings.

Die kassiere se verslag is 'n "spieël" van die insetblad, maar met dieper, meer uitgebreide inligting. Op die verslag teken die kassier die handtekening, op die kontantboek - die direkteur (hoof) of die hoofrekenmeester.

Die kassier-operateur is verplig om verslae te genereer Ф КМ-6, met instruksies van aanduiders van tellers van kontantregisters, die som van opbrengs vir verskuiwing (werksdag).

Hoe moet die verslag van die kassier-operateur gevul word? Eerstens word die vereiste gespesifiseer:

1) die naam;

2) identifikasie nommer (TIN);

3) die naam met die adres van die strukturele eenheid;

4) kasregister (model, nommer (registrasie, fabriek)).

Vervolgens spesifiseer jy die program wat die kasregister verbind met die rekenaar (indien enige). Bestelnommers van verwysings moet saamval met die aantal Z-verslae.

In die eerste kolom word die nommers van die Z-verslae (aan die einde van die skof of werksdag) voorgeskryf. Wanneer u 'n dag (of 'n skof) verskeie Z-verslae neem, word rekords in volgorde geneem.

In die tweede kolom word die departementele nommers ingevoer, gevolg deur afdelings. Die vierde kolom bly leeg. Die vyfde grafiek moet die lesings van die geld tellers weerspieël (opsomming), die sesde is die aanduiding aan die einde van die skof (werksdag).

Skryf in die sewende kolom die bedrag wat die toonbank weerspieël (roebels, kopecks). Hierdie aanwyser moet ooreenstem met die verskil tussen 6 en 5 grafieke. Dit sluit in terugbetalings (foutiewe tjeks), afsonderlik in kolom agt vermeld (in die afwesigheid van opbrengste word strepe geplaas).

Die negende en tiende kolomme word verskaf vir die naam van die departementshoof en sy handtekening. As daar geen kassier in die personeel is nie, moet die handtekening deur die kassier geplaas word wat die opbrengs gee.

Die kolom "totaal" moet die inligting wat in die sewende en agtste kolomme gespesifiseer word noodwendig dupliseer. Verder word die hoeveelheid inkomste aangedui (slegs in woorde) in werklike (dit is die verskil van die aanwysers uit die sewende en agste kolomme). Nadat die inligting ingevul is, word die data van die kontantbewys (die kwitansie) uitgereik op die dag van ontvangs van die opbrengs (nommer, datum). Dan word die nommer van die kwitansie uitgereik deur die bank (na ontvangs van die geld) aangedui.

Die sertifikaat F KM-6 moet gesertifiseer word deur die handtekeninge van die hoof, die hoof kassier, en ook die operateur.

Die diensbank kan te eniger tyd die instandhouding van kontantrekords verifieer, wat 'n pakket dokumente vereis vir verifikasie. Die bank is voorsien van 'n kontantboek met 'n kassierekening.